中国石油财务管理信息系统手册资产分册PDF电子书下载

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上篇 特殊业务流程 3

第一章 固定资产增加的特殊业务 3

第一节 交易旧固定资产的入账价值确认 3

一、适用范围 3

二、流程描述 3

三、控制要点 3

第二节 当月新增固定资产的调拨 4

一、适用范围 4

二、流程描述 4

三、控制要点 4

第二章 固定资产折旧的特殊处理 5

第一节 固定资产累计折旧回冲 5

一、适用范围 5

二、流程描述 5

三、控制要点 5

第二节 专项资金购置固定资产的折旧计提 5

一、适用范围 5

二、流程描述 5

三、控制要点 6

第三节 固定资产转资或预转资延迟的折旧补提 6

一、适用范围 6

二、流程描述 6

三、控制要点 6

第三章 固定资产尚可使用年限的确认 7

第四章 国家税收政策优惠的固定资产折旧计提 8

第五章 固定资产调拨的特殊业务 9

第六章 固定资产后续支出的特殊业务 10

第七章 国际准则资产折耗计提及减值准备业务 11

第一节 油气资产计提折耗及调整 11

第二节 国际准则资产计提减值准备 11

第八章 资产系统新增加的会计凭证编制 12

第九章 系统新增无形资产与长期待摊费用管理 13

第十章 报表处理流程 14

下篇 日常业务处理 17

第一章 投资计划 17

第一节 装备计划 17

一、计划申请 17

二、计划审批 19

三、形成订单 20

四、计划调整 21

第二节 计划实施 22

一、合同管理 22

二、付款计划 23

三、付款审批 23

四、资产验收 23

五、完成资产 25

第二章 在建工程 27

第一节增加 27

第二节查改 28

第三节转资 28

第四节上报 29

第三章固定资产 30

第一节折旧处理 32

一、计提折旧 32

二、补提折旧 35

三、月折旧查询 38

四、折旧测算 39

第二节 资产增加 43

一、资产卡片 43

二、明细资产 47

三、部分增加 48

第三节资产减少 49

一、减少资产 49

二、报废资产 50

三、部分减少 54

第四节减值准备 55

一、减值申请 55

二、减值审批 55

三、折旧回冲 57

四、减值查询 58

第五节资产调整 58

一、内部单位调拨 58

二、资产大类调整 60

三、资产属性调整 61

四、资产用途调整 61

五、资产区块调整 62

六、复合型资产调整 62

七、资产分解 63

八、资产合并 66

第六节附件管理 67

一、附件录入 67

二、附件查改 68

第七节数据查改 69

一、资产台账管理 69

二、资产变动管理 72

三、修改尚可使用年限 76

第八节上报封账 77

一、上报完成 77

第四章储量资产 78

第一节初始化 79

第二节日常维护 79

一、储量维护 79

二、产量维护 79

三、自动补提 81

第五章其他资产 82

第一节入库管理 82

一、入库登记 82

二、入库单查改 82

第二节出库管理 83

一、出库登记 83

二、出库单查改 84

第三节报废管理 84

一、报废登记 84

二、报废单查改 85

第四节登记库存 86

第五节物品目录 86

第六章设备管理 88

第一节增减变动 88

一、新增资产 88

二、新增设备 88

三、减少设备 89

第二节档案管理 90

一、设备档案维护 90

二、设备档案查询 92

三、资产设备同步 92

四、自编号重编码 92

五、与设备档案同步 94

第三节运转记录 94

一、初始化运转记录 94

二、填写运转记录 95

三、查询运转记录 97

四、检查运转记录 97

第四节故障管理 98

一、故障管理 98

二、故障查询 99

三、事故管理 100

四、事故查询 100

第五节润滑管理 100

一、润滑五定 100

二、换油记录 100

三、监测记录 101

四、润滑油消耗统计 101

第六节维修管理 102

一、维修申请 102

二、维修审批 102

三、维修记录 104

四、设备外埠修理申请 104

五、设备外埠修理审批 104

六、查询维修申请单 104

七、查询维修审批单 104

八、查询维修记录 104

第七节预测管理 104

一、设备保养预测 104

二、保养计划查询 105

三、修理费用初始 105

四、修理费用预测 106

第八节状态监测 107

一、设备监测定义 107

二、监测计划 107

三、监测记录 108

第九节设备报表 108

一、经济指标表 108

二、技术状况表 110

三、技术状况表（年报） 110

四、生成总体指标表 110

五、查询总体指标表 112

六、事故统计表 112

七、设备修理台账 112

第十节上报 113

第十一节注意事项 113

第七章财务接口 115

第一节参数设置 115

一、账套设置 115

二、单位账套设置 117

第二节用户管理 118

一、财务用户设置 118

二、用户设置 119

第三节模板设置 119

一、模板类型定义 119

二、变量及函数设置 125

三、凭证模板设置 132

第四节凭证生成 137

第五节财务对账 149

一、对账设置 150

二、对账处理 153

第六节调整凭证生成 155

一、调整模板定义 155

二、调整凭证自动生成 156

三、调整凭证录入 156

第七节资产报表上传 157

第八章账务管理 160

第一节参数设置 160

一、系统参数 160

二、科目设置 161

三、凭证模板设置 162

四、余额初始化 163

五、设置凭证号 164

第二节凭证处理 164

一、凭证录入 164

二、凭证查询 165

三、凭证审核 166

四、对冲凭证 166

五、删除凭证 168

第三节账目管理 168

一、凭证汇总 168

二、账簿登记 170

三、总账查询 171

四、明细账查询 172

五、余额账查询 174

六、账目输出 174

第四节对账处理 175

一、对账设置 175

二、核对总账 175

三、按科目对账 176

四、核对分户账 177

五、核对分类账 177

六、核对用途账 178

七、按凭证号对账 178

第五节打印设置及其他功能 179

一、凭证打印方式 179

二、资产科目打印 179

三、凭证输出格式 179

四、打印机设置 179

第九章资产处置 180

第一节闲置资产 180

一、闲置资产申请 182

二、闲置资产审批 183

三、闲置资产上报 183

四、待调资产查询 184

五、资产处置申请 185

六、资产处置审批 185

七、闲置资产处置 186

八、闲置资产查询 188

九、处理单查询 189

第二节报废资产 189

一、报废资产查询 189

二、处置申请 189

三、处置审批 189

四、处置单查询 189

第三节实物资产 190

一、日常管理 190

二、实物处置 190

第十章综合查询 191

第一节项目定义 191

第二节查询分析 194

第三节各数据表的说明 195

一、资产类数据表 195

二、设备类数据表 196

三、储量资产数据表 196

第四节注意事项以及使用 196

第五节常用的一些查询统计 197

第十一章报表系统 201

第一节系统设置 202

一、注册报表默认权限 202

二、自定义函数维护 202

三、披露口径定义 206

四、报表字典维护 207

五、报表状态 208

第二节报表定制 208

一、报表注册 208

二、报表公式定义 211

三、表内审核公式定义 213

四、表间审核公式定义 214

五、报表层次关系定义 214

六、报表子表定义 215

第三节报表编辑 215

一、打开报表 215

二、报表审批 216

三、报表复制 216

四、报表删除 217

五、清除数据 217

六、清除公式 218

第四节报表查询 219

一、汇总报表查询 219

二、单位报表查询 219

三、报表批量打印 220

第五节计算汇总 220

一、报表计算 220

二、汇总单位 221

三、报表汇总 221

第六节数据管理 222

一、表内关系审查 222

二、表间关系审查 223

三、报表转出 223

四、报表转入 223

五、数据转出 224

六、数据转入 225

第七节报表分析 226

一、分析定义 226

二、分析查询 227

三、汇总底稿定义 227

四、汇总底稿查询 228

五、数据透视定义 229

六、数据透视查询 230

附录 231

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