北交所IPO 北京证券交易所制度规则透析与上市实务操作指南PDF电子书下载

查看更多关于的内容

上篇 理论篇 3

第一章 我国证券市场的发展历程 3

第一节 我国证券市场的发展格局 3

一、我国证券市场已形成多层次发展格局 3

二、场内交易市场 4

三、场外交易市场 6

第二节 全国中小企业股份转让系统（新三板）的发展历程 7

一、第一阶段（2006—2013年） 7

二、第二阶段（2014—2020年） 9

三、新三板遭遇“流动性困境” 11

第三节 北交所诞生 13

一、北交所筹备历程 13

二、北交所设立目的 14

三、北交所与全国股转系统的关系 16

第二章 发行上市 19

第一节 发行上市条件及基本程序 19

一、发行上市条件 19

二、北交所发行上市申请程序 30

三、有关中国注册制的进一步探讨 33

第二节 募集资金管理 41

一、建立内部制度 42

二、设置专户及三方监管 42

三、募集资金的用途 42

四、闲置募集资金、超募资金、置换自筹资金的处理 43

五、募集资金使用情况的自查及核查 44

第三节 股份变动管理 44

一、股份变动管理的一般规定 44

二、股份减持的一般规定 48

三、北交所与其他交易所（板块）关于股份减持的比较 53

第四节 上市保荐及持续督导 55

一、上市保荐 55

二、持续督导 56

第三章 持续监管 58

第一节 公司治理 58

一、股东大会、董事会和监事会 59

二、董事、监事和高级管理人员 62

三、股东、控股股东及实际控制人 64

四、表决权差异安排 65

五、承诺事项管理 75

六、投资者关系 75

七、社会责任 75

第二节 信息披露 76

一、信息披露的一般规定 76

二、定期报告 78

三、应披露的交易 79

四、应披露的其他重大事项 83

第三节 股权激励与员工持股计划 85

一、挂牌全国股转系统前的股权激励 86

二、挂牌全国股转系统期间的股权激励与员工持股计划 95

三、北交所上市后的股权激励 100

第四节 重大资产重组 102

一、基本含义 102

二、标的资产的要求 104

三、重组审核内容与方式 104

四、重组审核程序 105

五、持续督导 106

第五节 停牌和复牌 107

一、基本原则 107

二、停牌情形及停牌时间 107

三、特殊处理 109

第六节 退市机制 109

一、退市标准 110

二、退市流程 114

三、退市去向 115

第四章 监督管理 117

第一节 现场检查 117

一、现场检查的一般规定——《首发企业现场检查规定》解读 117

二、北交所上市公司的现场检查 118

第二节 自律监管措施 122

第三节 纪律处分 123

一、监管对象及纪律处分 123

二、纪律处分委员会 124

三、申请复核 124

四、自查整改 125

第五章 再融资 126

第一节 再融资制度概述 126

一、明确再融资制度总体要求 126

二、依法分类设置发行条件 126

三、构建清晰明确的发行程序 127

四、强化信息披露要求 127

五、强化各方责任追究 127

第二节 再融资发行条件 128

第三节 再融资审核与注册程序 129

一、发行人审议并提交注册材料 129

二、北交所审核部门审核 129

三、中国证监会发行注册 130

第四节 再融资定价、发售与认购 130

一、承销和定价方式 130

二、发行价格和转让要求 131

第六章 交易制度 132

第一节 全国股转系统与北交所交易制度概述 132

一、全国股转系统主要交易制度 132

二、北交所主要交易制度 134

三、全国股转系统与北交所主要交易制度比较 134

第二节 北交所交易制度解读 135

一、交易方式、交易时间等一般规定 135

二、委托 136

三、申报 136

四、竞价 137

五、成交 137

六、大宗交易 138

七、临时停牌与交易信息 139

八、异常波动 139

九、交易行为监督 140

十、小结 142

下篇 实务篇 145

第七章 北交所上市路径 145

第一节 挂牌基础层 145

一、挂牌的基本条件 145

二、挂牌条件详解 146

第二节 挂牌创新层 152

一、挂牌创新层 152

二、调出创新层 155

三、基础层挂牌公司定期调入创新层指南 157

第八章 北交所上市实操 158

第一节 北交所上市的基本流程、时间及费用 158

一、北交所的上市流程及时间 158

二、北交所的上市费用 160

第二节 中介机构的选择及其服务内容 161

一、中介机构的选择 161

二、主要中介机构的服务内容 165

第三节 尽职调查 170

一、券商尽职调查 171

二、律师尽职调查 184

三、会计师尽职调查 198

第四节 股份制改造 205

一、股份制改造的基本含义 206

二、股份制改造的步骤 207

三、股份制改造中的常见问题 208

四、股份制改造的中介机构及其主要职责 213

第五节 挂牌申请 213

一、挂牌的基本程序 213

二、挂牌申报的文件 215

三、挂牌流程指南 217

第六节 挂牌公司在全国股转系统的规范运营 221

一、规范公司治理 221

二、合规信息披露 223

第七节 北交所IPO申报 228

一、公司的准备工作 228

二、中介机构的工作 228

三、申报文件的准备 229

四、递交注册材料 229

五、北交所审核及中国证监会注册 229

第九章 北交所上市常见的法律及财税问题 231

第一节 常见的法律问题 231

一、业务、资产和股份权属 231

二、行业要求 231

三、同业竞争 232

四、关联交易 233

五、税收优惠 235

六、共同投资行为 235

七、申报后重大事项的核查 236

八、在审核期间分红、分派股票股利或资本公积转增股本处理 237

九、引用第三方数据 238

十、国家秘密、商业秘密的信息披露 238

十一、持续经营时限的计算 239

十二、股东人数较多情况的核查 240

十三、对赌协议 240

十四、三类股东 241

十五、出资瑕疵 241

十六、上市公司直接或间接控制 242

十七、不确定事项的核查和信息披露 242

十八、实际控制人 243

十九、重大违法行为 245

二十、控股股东多层次结构 246

二十一、诉讼仲裁的核查和披露 246

二十二、租赁控股股东／实际控制人房产、商标、专利来自控股股东／实际控制人授权使用 247

二十三、董事、高级管理人员发生重大变化 247

二十四、土地使用权 248

二十五、环境保护 248

二十六、社保公积金 249

二十七、申报前实施员工持股计划 249

二十八、股份支付 251

二十九、报告期内业务重组是否界定为主营业务发生重大变化 253

三十、持续经营能力 254

三十一、劳务外包 255

三十二、转板制度 255

三十三、与上市公司监管规定的衔接 257

第二节 常见的财税问题 259

一、主要财务规范问题 259

二、财务团队现状及解决思路 273

附录 北京证券交易所交易规则体系图 277

后记 279

查看更多关于的内容